其实这个问题是当年VB讨论区中经常碰到的

给你找个代码(VB)：
Public Declare Function GetSystemMenu Lib "user32" (ByVal hwnd As Long, ByVal bRevert As Long) As Long

Public Declare Function RemoveMenu Lib "user32" (ByVal hMenu As Long, ByVal nPosition As Long, ByVal wFlags As Long) As Long

Public Const MF_BYPOSITION = &H400&

在要移除“×”的窗体的form_load中：
hSysMenu = GetSystemMenu(Me.hwnd, 0)
Call RemoveMenu(hSysMenu, 5, MF_BYPOSITION)  
Call RemoveMenu(hSysMenu, 6, MF_BYPOSITION)


解决思路就是：
去除系统菜单中的“关闭”命令（也可以去除那个分割线）
GetSystemMenu和RemoveMenu这两个API函数可以通过P/Inovke使用
Me.hwnd改成this.Handle即可
其它类似

阻止组合按钮Alt+F4 关闭当前窗体对象form1（刚学的）：
1。将窗体的属性KeyPrieview设置为true
2。在窗体KeyDown事件中加如下代码
private void FormVali_KeyDown(object sender,System.Windows.Forms.KeyEventArgs e)
        {
            //屏掉alt+f4
            if ((e.KeyCode == Keys.F4)&&(e.Alt == true))
            {
                e.Handled = true;
            }

        }

至于还有阻止Ctrl+Alt+Del组合键，我就不会弄了。